【考点复习】提起民事诉讼

　　票据权利人丧失票据后，除了以公示催告程序证明自己的票据权利外，还可以提起普通民事诉讼来实现其权利。

　　【考点复习】汇票概述

　　【考点复习】汇票的出票

　　1.出票的含义

　　出票，是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。

　　2.汇票出票的款式

　　(1)绝对必要记载事项。根据《票据法》规定，汇票上必须记载以下7个事项，否则汇票无效：表明“汇票”的字样;无条件支付的委托;确定的金额;付款人名称;收款人名称;出票日期;出票人签章。

　　(2)相对必要记载事项。出票人可以记载付款日期、付款地、出票地。根据《票据法》规定，如果未记载，出票行为仍然有效，但是应根据该条规定来确定这三个事项。

　　①未记载付款日期的，为见票即付;如果出票人记载付款日期，其可以选择的形式包括：定日付款;出票后定期付款;见票后定期付款。

　　②未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地。

　　③未记载出票地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地。

　　(3)可以记载事项。如果未做该种记载，则汇票可以转让。

　　(4)记载不生票据法上效力的事项。除了票据法明确规定应当记载或者可以记载的事项之外，出票人还可以记载其他事项，但是这些记载不具有汇票上的效力。是否具有民法上的效力，应根据民法进行判断。

　　(5)记载无效事项。出票人不得在票据上表明不承担保证该汇票承兑或者付款的责任;如有此类记载，出票行为仍然有效，但是该记载无效。即，出票人在持票人不能获得承兑或者付款时，仍应承担票据责任。

　　(6)记载使票据无效事项。如果票据上所记载的出票人对付款人的委托并非无条件的，而是附有条件，即应理解为没有记载“无条件支付的委托”，不仅该记载无效，而且出票行为也无效。

　　3.汇票出票的效力

　　(1)对出票人的效力。根据《票据法》规定，出票人成为票据债务人，承担担保承兑和担保付款的责任。

　　(2)对付款人的效力。付款人成为票据上的关系人。付款人并未在票据上签章，并非票据义务人。

　　(3)对收款人的效力。收款人取得票据权利，包括付款请求权、追索权，以及以背书等方式处分其票据权利的权利。

　　【考点复习】汇票的背书

　　1.背书的含义

　　背书包括：转让背书、委托收款背书和质押背书。

　　2.转让背书的一般问题

　　(1)我国票据法所承认的主要的票据权利转让方式是背书转让。

　　(2)原则上，票据权利均可以转让。但是，在两类情形下，票据权利不得背书转让。

　　①出票人记载“不得转让”的情形。如果不是出票人，而是其他当事人在背书时记载“不得转让”字样，并不影响后手的背书行为的效力。

　　②法定的转让背书禁止。《支付结算办法》规定，填明“现金”字样的银行汇票不得背书转让。

　　3.转让背书的款式

　　(1)绝对必要记载事项。转让背书的绝对必要记载事项包括：被背书人、背书人的签章。

　　《票据法司法解释》规定：“背书人未记载被背书人名称即将票据交付他人的，持票人在票据被背书人栏内记载自己的名称与背书人记载具有同等法律效力。”

　　(2)相对必要记载事项。根据《票据法》规定，背书人应当记载背书日期;背书未记载日期的，视为在汇票到期日前背书。

　　(3)可以记载事项。根据《票据法》规定：“背书人在汇票上记载‘不得转让’字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。”

　　(4)记载不生票据法上效力事项。《票据法》规定：“背书不得附有条件。背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力。”当然，背书所附条件可能具有民法上的效力。

　　(5)记载无效事项。背书人如果作出免除担保承兑、担保付款责任的记载，该记载无效，但是不影响背书行为本身的效力。

　　(6)记载使背书无效事项。《票据法》规定：“将汇票金额的一部分转让的背书或者将汇票金额分别转让给二人以上的背书无效。”

　　4.背书转让的效力

　　(1)权利转移的效力。转让背书生效后，被背书人取得票据权利，原权利人(背书人)的权利消灭。

　　(2)权利担保的效力。背书人对于所有后手承担了担保承兑和担保付款的责任，从而在被追索(包括被再追索)时，承担相应的票据责任。

　　(3)权利证明的效力。《票据法》规定：“以背书转让的汇票，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其汇票权利;非经背书转让，而以其他合法方式取得汇票的，依法举证，证明其汇票权利。” “前款所称背书连续，是指在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。”

　　5.票据贴现的特殊问题

　　票据法上关于转让背书的规定，适用于票据贴现。

　　6.委托收款背书

　　(1)委托收款背书的含义。委托收款背书，是指以授予他人行使票据权利、收取票据金额的代理权为目的的背书。委托收款背书并不导致票据权利的转移，而是使得被背书人取得代理权，因此与转让背书有很大的区别。

　　(2)委托收款背书的效力。委托收款背书的主要效力是，被背书人取得代理权，具备包括行使付款请求权、追索权以及收取款项的代理权。被背书人的权限不包括处分票据权利的代理权。

　　7.质押背书

　　(1)质押背书的含义。质押背书，是指为担保他人之债权的实现，票据权利人在票据上为了对债权人设定质权而进行的背书行为。票据质权是权利质权的一种。除了《票据法》有规定外，在《物权法》中也有相关规定。

　　(2)质押背书的款式。质押背书的款式，与转让背书基本相同，但是必须记载“质押”(或者“设质”、“担保”)字样作为绝对必要记载事项。假如未做该记载，则形式上构成转让背书。“依照票据法的规定，以汇票设定质押时，出质人在汇票上只记载了‘质押’字样未在票据上签章的，或者出质人未在汇票、粘单上记载‘质押’字样而另行签订质押合同、质押条款的，不构成票据质押。”

　　(3)质押背书的效力。

　　首先，质押背书具有设定票据质权的效力。经质押背书，被背书人即取得票据质权。需要注意的是，质押背书的被背书人并不享有对票据权利的处分权。根据《票据法司法解释》规定，被背书人再行转让背书或者质押背书的，背书行为无效。

　　其次，质押背书具有抗辩切断的效力。《票据法》关于票据抗辩的规定，特别是其中关于抗辩切断的特别规定，也适用于票据质权人。

　　【考点复习】汇票的承兑

　　1.承兑的概念

　　未按期提示承兑的，丧失对前手的追索权。即期汇票(见票即付的汇票)无需承兑。

　　2.承兑的程序

　　(1)提示承兑。

　　《票据法》规定，定日付款、出票后定期付款的汇票，应当在汇票到期日前向付款人提示承兑;见票后定期付款的汇票，应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑。不在上述期限内提示承兑的，丧失对出票人之外的其他前手的追索权。

　　(2)付款人签发回单。

　　(3)付款人承兑或者拒绝承兑。根据《票据法》规定，付款人应当自收到提示承兑的汇票之日起3日内承兑或者拒绝承兑。

　　(4)汇票的交还。付款人拒绝承兑的，应当交还汇票，并出具拒绝证明。

　　3.承兑的款式

　　(1)绝对必要记载事项。承兑行为的绝对必要记载事项包括承兑文句(“承兑”字样)以及签章。

　　(2)相对必要记载事项。承兑日期是相对必要记载事项。如果承兑人未记载承兑日期，则以收到提示承兑的汇票之日起的第3日为承兑日期。

　　(3)记载使承兑无效事项。承兑附有条件的，视为拒绝承兑。

　　4.承兑的效力

　　(1)对付款人的效力。承兑使得付款人成为票据债务人，称为承兑人。承兑人是汇票上的主债务人，承担最终的追索责任。持票人即使未按期提示付款或者依法取证，也不丧失对承兑人的追索权。

　　(2)对持票人的效力。经承兑，持票人即取得对承兑人的付款请求权。

　　【考点复习】汇票的保证

　　1.票据保证的款式

　　(1)绝对必要记载事项。根据《票据法》规定，票据保证的绝对必要记载事项包括三项：保证文句(表明“保证”的字样)、保证人的名称和住所、保证人签章。

　　(2)相对必要记载事项。根据《票据法》规定，被保证人名称、保证日期是相对必要记载事项。保证人未记载被保证人的，已承兑的汇票，承兑人为被保证人;未承兑的汇票，出票人为被保证人。保证人未记载保证日期的，出票日期为保证日期。

　　(3)记载不生票据法上效力事项。《票据法》规定：“保证不得附有条件;附有条件的，不影响对汇票的保证责任。”

　　2.票据保证的效力

　　票据保证的主要效力是使得签章人(保证人)成为票据债务人。

　　(1)票据保证人责任的从属性。保证人与被保证人负同一责任。

　　(2)票据保证人责任的独立性。如果被保证人的债务乃是因为形式要件的欠缺而无效(即因为汇票记载事项欠缺而无效)，那么，保证人也不承担票据责任。假如被保证人的债务乃是因为实质要件的欠缺而无效，则不影响票据保证行为的效力。

　　(3)票据保证人责任的连带性。保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任;保证人为二人以上的，保证人之间承担连带责任。

　　【考点复习】汇票的付款

　　1.汇票付款的概念

　　汇票付款，是指付款人或者代理付款人依照汇票文义支付票据金额的行为。

　　2.提示付款

　　根据《票据法》规定，见票即付的汇票，自出票日起1个月内向付款人提示付款;定日付款、出票后定期付款或者见票后定期付款的汇票，自到期日起10日内向承兑人提示付款。如前所述，未在该期限内提示付款的，持票人丧失部分前手的追索权，但是对承兑人、出票人的票据权利仍然存在。

　　3.付款

　　收到付款提示后，付款人应当进行审查。付款人对票据权利人付款的，汇票上的票据关系全部消灭，全体票据债务人的债务消灭。

　　4.错误付款

　　《票据法》规定：“付款人及其代理付款人以恶意或者有重大过失付款的，应当自行承担责任。”

　　【考点复习】汇票的追索权

　　1.汇票追索权的概念

　　汇票的追索权，是指汇票到期不获付款、到期前不获承兑或者有其他法定原因时，持票人依法向汇票上的债务人请求偿还票据金额、利息和其他法定款项的票据权利。

　　2.追索权的当事人

　　(1)追索权人。依法享有追索权的人，包括最初追索权人和再追索权人。最初追索权人，是享有票据权利的最后持票人。

　　(2)被追索人。根据《票据法》规定，被追索人包括背书人、出票人、保证人、承兑人。其中，承兑人既是付款义务人，也是被追索人。在其作为被追索人而承担票据责任时，其票据义务的范围不限于票据金额，还包括利息和费用。

　　3.追索权(最初追索权)的取得与保全

　　(1)到期追索权的发生原因。根据《票据法》规定，汇票到期被拒绝付款的，持票人可以行使追索权。

　　(2)期前追索权的发生原因。根据《票据法》规定，持票人取得期前追索权的情形主要有：被拒绝承兑(包括承兑附条件);承兑人或者付款人死亡、逃匿;承兑人或者付款人被宣告破产或者因违法被责令终止业务活动。

　　(3)追索权的保全

　　持票人须遵期提示、依法取证，才能保全其追索权。

　　4.追索的金额

　　(1)最初追索权的追索金额。持票人行使追索权，可以请求被追索人支付的金额包括：被拒绝付款的汇票金额;汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止，按照中国人民银行规定的利率计算的利息;取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。

　　(2)再追索权的追索金额。被追索人依照前条规定清偿后，向其他汇票债务人行使再追索权时可以请求支付的金额包括：已清偿的全部金额;前项金额自清偿日起至再追索清偿日止，按照中国人民银行规定的利率计算的利息;发出通知书的费用。

　　5.追索权的行使

　　6.追索权行使的效力

　　被追索人清偿其债务后，其自身的票据责任消灭。并且，根据被追索人是否属于票据上的最后债务人，来确定票据上的全部债权债务均告消灭，抑或被追索人成为新的票据权利人，进而对前手发生再追索权。

　　【考点复习】本票的出票

　　1.本票的出票人

　　银行本票的出票人，为经中国人民银行当地分支行批准办理银行本票业务的银行机构。

　　2.本票出票的款式

　　(1)绝对必要记载事项。本票的绝对必要记载事项包括6项：表明“本票”的字样;无条件支付的承诺;确定的金额;收款人名称;出票日期;出票人签章。未记载任一事项均导致本票无效。

　　(2)相对必要记载事项。根据《票据法》规定，付款地和出票地是相对必要记载事项。本票上未记载付款地的，出票人的营业场所为付款地。本票上未记载出票地的，出票人的营业场所为出票地。

　　出票人如果记载了“不得转让”字样，该本票不得转让。

　　3.出票的效力。出票行为生效后，出票人成为第一债务人，收款人成为票据权利人。

　　【考点复习】本票的付款

　　1.被提示人

　　与汇票不同，本票的出票人是最终的票据责任人，持票人应当向出票人提示付款。

　　2.提示付款期限

　　现行法之下的本票均为见票即付。《票据法》规定，持票人的提示见票并请求付款的期限最长不超过2个月。超过这一期限提示付款的，即丧失对出票人之外的前手的追索权。

　　【考点复习】支票出票的款式

　　1.绝对必要记载事项

　　根据《票据法》规定，支票的出票行为有6个绝对必要记载事项：表明“支票”的字样;无条件支付的委托;确定的金额;付款人名称;出票日期;出票人签章。支票上未记载任一事项的，支票无效。但是，根据《票据法》规定，支票上的金额可以由出票人授权补记，未补记前不得使用。

　　2.相对必要记载事项

　　根据《票据法》规定，付款地、出票地是相对必要记载事项。支票上未记载付款地的，付款人的营业场所为付款地。支票上未记载出票地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地。

　　3.任意记载事项

　　(1)《票据法》规定：“支票上未记载收款人名称的，经出票人授权，可以补记。”

　　(2)基于《票据法》规定，出票人也可以记载“不得转让”字样。如有该记载，则支票不得转让。

　　4.记载不生票据法上效力的事项

　　基于《票据法》规定，出票人免除其担保付款责任的记载不发生票据法上的效力。其他记载，也不发生票据也法上的效力。

　　5.记载无效事项

　　根据《票据法》规定，支票限于见票即付;如果出票人记载了以其他方式计算的到期日，该记载无效。

　　6.记载使支票无效事项

　　由于《票据法》将“无条件支付的委托”规定为绝对必要记载事项，假如出票人记载了付款人支付票据金额的条件，即应认为欠缺该绝对必要记载事项，支票无效。

　　【考点复习】支票的付款

　　1.付款提示期限

　　《票据法》规定：“支票的持票人应当自出票日起10日内提示付款;异地使用的支票，其提示付款的期限由中国人民银行另行规定。”超过该期限提示付款的，持票人丧失对出票人之外的前手的追索权。

　　2.支付密码

　　《票据管理实施办法》规定：“申请人申请开立支票存款账户的，银行、城市信用合作社和农村信用合作社可以与申请人约定在支票上使用支付密码，作为支付支票金额的条件。”

　　3.付款人的责任

　　如果持票人提示付款时，出票人的存款金额不足以支付支票金额(此时称为“空头支票”)，付款人不予付款。

　　【考点复习】汇兑

　　1.汇兑的基本流程

　　(1)汇款人按要求签发汇兑凭证。

　　(2)汇出银行受理、审查汇款人签发的汇兑凭证。经审查无误后，应及时向汇入银行办理汇款，并向汇款人签发汇款回单。汇款回单只能作为汇出银行受理汇款的依据，不能作为该笔汇款已转入收款人账户的证明。

　　(3)汇入银行接收汇出银行的汇兑凭证，审核无误后，根据收款人的不同情况进行审查并办理付款手续。

　　2.汇兑的撤销和退汇

　　(1)汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销。汇出银行查明确未汇出款项的，收回原信、电汇回单，方可办理撤销。

　　(2)汇款人对汇出银行已经汇出的款项可以申请退汇。汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款，应立即办理退汇。汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过2个月无法交付的汇款，应主动办理退汇。

　　【考点复习】托收承付概述

　　1.托收承付结算款项的划回方法，分邮寄和电报两种，由收款人选用。

　　2.托收承付结算每笔的金额起点为1万元(新华书店系统为1000元)。

　　3.托收承付的适用条件：

　　(1)使用托收承付结算方式的收款单位和付款单位，必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业。

　　(2)办理托收承付结算的款项，必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。代销、寄销、赊销商品的款项，不得办理托收承付结算。

　　(3)收付双方使用托收承付结算必须签有符合《合同法》规定的买卖合同，并在合同上订明使用异地托收承付结算方式。

　　(4)收款人办理托收，必须具有商品确已发运的证件(包括铁路、航运、公路等运输部门签发的运单、运单副本和邮局包裹回执)。没有发运证件，可凭其他有关证件办理。

　　(5)收付双方办理托收承付结算，必须重合同、守信用。

　　4.如果收款人对同一付款人发货托收累计三次收不回货款的，收款人开户银行应暂停收款人向付款人办理托收;付款人累计三次提出无理拒付的，付款人开户银行应暂停其向外办理托收。

　　【考点复习】托收承付的基本流程

　　1.托收

　　托收是指收款人根据买卖合同发货后，委托银行向付款人收取款项。

　　2.承付

　　承付是指由付款人向银行承认付款的行为。

　　(1)付款人开户银行收到托收凭证及其附件后，应当及时通知付款人。付款人在承付期内审查核对，安排资金。

　　(2)承付货款分为验单付款和验货付款两种，由收付双方商量选用，并在合同中明确规定。

　　①验单付款的承付期为3天，从付款人开户银行发出承付通知的次日算起(承付期内遇法定休假日顺延)。付款人在承付期内，未向银行表示拒绝付款，银行即视为承付。

　　②验货付款的承付期为10天，从运输部门向付款人发出提货通知的次日算起，收付双方在合同中明确规定，并在托收凭证上注明验货付款期限的，银行从其规定。

　　【考点复习】委托收款

　　1.委托

　　(1)收款人办理委托收款，应当向银行提交所填写的委托收款凭证和有关债务证明。

　　(2)委托收款以银行以外的单位为付款人的，委托收款凭证必须记载付款人开户银行名称;以银行以外的单位或在银行开立存款账户的个人为收款人的，委托收款凭证必须记载收款人开户银行名称;以未在银行开立存款账户的个人为收款人的，委托收款凭证必须记载被委托银行名称。欠缺上述记载的，银行不予受理。

　　2.付款

　　银行在接到寄来的委托收款凭证及债务证明，并经审查无误之后应向收款人办理付款：

　　(1)以银行为付款人的，银行应在当日将款项主动支付给收款人;

　　(2)以单位为付款人的，银行应及时通知付款人，按照有关办法规定，需要将有关债务证明交给付款人的应交给付款人，并签收。

　　【考点复习】国内信用证概述

　　1.信用证结算方式适用于国内企业之间商品交易。

　　2.信用证与作为其依据的买卖合同相互独立。银行在处理信用证业务时，不受买卖合同的约束。

　　3.我国的信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。

　　4.只有经中国人民银行批准经营结算业务的商业银行总行以及经商业银行总行批准开办信用证结算业务的分支机构可以办理信用证结算业务。

　　5.信用证只能用于转账结算，不得支取现金。

　　【考点复习】银行卡的种类

　　【考点复习】银行卡的计息和收费

　　【考点复习】预付卡

　　1.支付机构可以在境内从事预付业务。

　　2.根据规定，“预付卡”是指发卡机构以特定载体和形式发行的、可在发卡机构之外购买商品或服务的预付价值，但不包括：(1)仅限于发放社会保障金的预付卡;(2)仅限于乘坐公共交通工具的预付卡;(3)仅限于缴纳电话费等通信费用的预付卡;(4)发行机构与特约商户为法人的预付卡。

　　【考点复习】电子支付的基本流程

　　1.电子支付指令的发起

　　即客户根据需要就货币支付和资金转移通过电子终端，根据其与发起行签订的协议，发出电子支付指令。接受客户委托发出电子支付指令的发起银行称为发起行。

　　2.电子支付指令的确认

　　在客户发出电子支付指令前，发起行应建立必要的安全程序，在提示客户对指令的准确性和完整性进行确认的前提下，对客户身份和电子支付指令再次进行确认，并应能够向客户提供纸质或电子交易回单，同时形成日志文件等记录，保存至交易后5年。

　　3.电子支付指令的执行

　　发起行在确认客户电子支付指令完整和准确后，通过安全程序执行电子支付指令。发起行执行该指令后，客户不得要求变更或撤销电子支付指令。

　　4.电子支付指令的接收

　　电子支付指令接收人的开户银行或接收人未在银行开立账户而电子支付指令确定的资金汇入银行称为接受行。接受行收到电子支付指令后，应按照协议，及时回复确认。