单选题

　　1.下列关于招股说明书中引用的财务报表的有效期的表述中，符合证券法律制度规定的是(　)。

　　A.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后 3 个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过 1 个月

　　B.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后 3 个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过 6 个月

　　C.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后 6 个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过 1 个月

　　D.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后 6 个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过 3 个月

　　2.根据证券法律制度的规定，下列主体中，对招股说明书中的虚假陈述记载承担无过错责任的是()。

　　A.信息披露义务人

　　B.承销的证券公司

　　C.发行人的控股股东和实际控制人

　　D.发行人的董事、监事、高级管理人员

　　3.甲为乙上市公司董事，并持有乙公司股票 10 万股。2013 年 3 月 1 日和 3 月 8 日，甲以每股 25 元的价格先后卖出其持有的乙公司股票 2 万股和 3 万股。2013 年 9 月 3 日，甲以每股 15 元的价格买入乙公司股票 5 万股。根据证券法律制度的规定，甲通过上述交易所获收益中，应当收归公司所有的金额是()。

　　A.20 万元

　　B.30 万元

　　C.50 万元

　　D.75 万元

　　4.汪某为某知名证券投资咨询公司负责人，该公司经常在重要媒体和互联网平台免费公开发布咨询报告，并向公众推荐股票，汪某多次将其本人已经买入的股票在公司咨询报告中予以推荐，并于咨询报告发布后将股票卖出，根据证券法律制度的规定，汪某的行为涉嫌　(　)。

　　A.虚假陈述

　　B.内幕交易

　　C.操纵市场

　　D.欺诈客户

　　5.根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中，正确的是(　)。

　　A.所有上市公司公开发行可转换公司债券均应由第三方提供担保

　　B.上市商业银行可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

　　C.证券公司可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

　　D.以保证方式提供担保的，可以为一般保证

　　6.甲以协议转让方式取得乙上市公司 7%以上股份之后又通过交易所集中竞价交易陆续增持乙公司 5%股份，根据证券法律制度的规定，甲需要进行权益披露的时点分别是( )。

　　A.其持乙公司股份 5%和 10%时

　　B.其持乙公司股份 5%和 7%时

　　C.其持乙公司股份 7%和 12%时

　　D.其持乙公司股份 7%和 10%时

　　7.根据证券法律制度的规定，公司申请在创业板公开发行股票并上市的，在不存在未弥补亏损的情况下，其最近一期期末净资产的最低金额应当是(　　)。

　　A.1000 万元

　　B.4000 万元

　　C.2000 万元

　　D.3000 万元

　　8.甲股份有限公司非公开发行债券，乙证券公司担任承销商。下列关于此次非公开发行的表述中，符合证券法律制度规定的是(　)。

　　A.本次非公开发行的债券在发行后可申请在证券交易所转让

　　B.债券发行后进行转让的，持有本次发行债券的合格投资者合计不得超过 300 人

　　C.净资产不低于 500 万元的企业法人可以作为本次非公开发行债券的合格投资者

　　D.乙证券公司应在本次发行完成后 5 个工作日内向中国证监会备案

　　9.下列关于上市公司公司债券投资者权益保护制度的表述中，符合证券法律制度规定的是(　　)。

　　A.发行公司债券应委托资产评估机构对债券做出信用评级

　　B.债券受托管理人不得由公司聘请

　　C.公司不能按期支付债券本息时，应召开债券持有人会议

　　D.为公司债券提供保证担保的，应当为一般保证

　　10.甲持有某上市公司已发行股份的 8%，2016 年 7 月 4 日，投资者乙与甲签署股份转让协议，约定以 6000 万元的价格受让甲持有的该上市公司全部股份。7 月 6 日，乙将股份转让事项通知该上市公司。7 月 11 日，双方办理了股份过户。7 月 18 日，乙通知该上市公司股份过户已办理完毕。根据证券法律制度的规定，乙应当向证监会和证券交易所作出书面报告的日期是(　)。

　　A.2016 年 7 月 8 日

　　B.2016 年 7 月 13 日

　　C.2016 年 7 月 6 日

　　D.2016 年 7 月 20 日

　　11.甲上市公司上一期经审计的净资产额为 50 亿元人民币。甲公司拟为乙公司提供保证担保，担保金额为 6 亿元，并经董事会会议决议通过。甲公司章程规定，单笔对外担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保须经公司股东大会批准。根据证券法律制度的规定，甲公司披露该笔担保的最早时点应当是(　　)。

　　A.甲公司股东大会就该笔担保形成决议时

　　B.甲公司董事会就该笔担保形成决议时

　　C.甲公司与乙公司的债权人签订保证合同时

　　D.证券交易所核准同意甲公司进行担保时