第八单元 股票的发行与上市

　　考点01：公开发行的界定(★★★)(P123)

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　　【例题·多选题】根据证券法律制度的规定，下列属于证券公开发行情形的有( )。(2015年)

　　A.向不特定对象发行证券的

　　B.向累计不超过200人的不特定对象发行证券的

　　C.向累计不超过200人的特定对象发行证券的

　　D.采取电视广告方式发行证券的

　　【答案】ABD

　　【解析】(1)选项AB：向不特定对象发行证券(无论是否超过200人)的，构成公开发行;(2)选项C：向累计超过200人的特定对象发行证券的，才构成公开发行;(3)选项D：如果采用了广告、公开劝诱等方式宣传证券发行活动，即可认定其构成了公开发行。

　　考点02：在主板和中小板上市的公司首次公开发行股票的条件(★★★)(P124)

　　考点03：在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件(★★★)(P125)

　　考点04：上市公司配股与增发的条件(★★★)(P127)

　　【例题·单选题】根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司配股条件的表述中，不正确的是( )。(2018年)

　　A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%

　　B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

　　C.采用代销方式发行

　　D.采用包销方式发行

　　【答案】D

　　考点05：证券的承销(★★★)(P133)

　　【例题1·单选题】下列关于证券发行承销团承销证券的表述中，不符合证券法律制度规定的是( )。(2011年)

　　A.承销团承销适用于向不特定对象公开发行的证券

　　B.发行证券的票面总值必须超过人民币1亿元

　　C.承销团由主承销和参与承销的证券公司组成

　　D.承销团代销.包销期限最长不得超过90日

　　【答案】B

　　【例题2·多选题】甲公司委托乙证券公司以代销方式公开发行股票6000万股，代销期限届满，投资者认购甲公司股票的数量为4000万股。根据证券法律制度的规定，下列表述中，正确的有( )。

　　A.甲公司应当以自有资金购入剩余的2000万股

　　B.股票发行失败

　　C.甲公司可以更换承销商，继续销售剩余的2000万股

　　D.应当返还已收取的4000万股发行价款，并加算银行同期存款利率

　　【答案】BD

　　考点06：股票的上市(★★★)(P136)

　　【例题1·判断题】上市公司最近3年连续亏损，在其后1个年度内未能恢复盈利的，由证券交易所决定终止其股票上市交易。( )(2010年)

　　【答案】√

　　【例题2·多选题】根据证券法律制度的规定，上市公司的下列情形中，属于应当由证券交易所决定终止其股票上市交易的有( )。(2008年)

　　A.不按规定公开其财务状况，且拒绝纠正

　　B.股本总额减至人民币5000万元

　　C.最近3年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利

　　D.对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正

　　【答案】ACD

　　考点07：优先股(★★★)(P67)

　　【例题1·多选题】根据公司法律制度的规定，上市公司的优先股股东有权出席股东大会会议，就相关事项与普通股股东分类表决，该相关事项有( )。(2015年)

　　A.修改公司章程中与优先股相关的内容

　　B.一次减少公司注册资本达5%

　　C.变更公司形式

　　D.发行优先股

　　【答案】ACD

　　【例题2·判断题】上市公司同次发行的相同条款优先股，每股发行的条件.价格和票面股息率应当相同。( )(2015年)

　　【答案】√