11[单选题]某企业向金融机构借款，年名义利率为8%，按季度付息，则年实际利率为()。

　　A.9.60%

　　B.8.32%

　　C.8.00%

　　D.8.24%

　　[答案]D

　　[解析]名义利率与实际利率的换算关系：i=(1+r/n)m-1。由于此题是按季度付息，i=(1+8%/4)4-1=8.24%，本题选项D正确。

　　12[单选题]已知银行存款利率为3%，通货膨胀为1%，则实际利率为()。

　　A.1.98%

　　B.3%

　　C.2.97%

　　D.2%

　　[答案]A

　　[解析]实际利率=(1+名义利率)/(1+通货膨胀率)-1=(1+3%)/(1+1%)-1=1.98%。

　　13[单选题]公司投资于某项长期基金，本金为5000万元，每季度可获取现金收益50万元，则其年收益率为()。

　　A.2.01%

　　B.1.00%

　　C.4.00%

　　D.4.06%

　　[答案]D

　　[解析]每季度收益率=50/5000=1%，实际年收益率=(1+1%)4-1=4.06%。

　　14[单选题]某项目的期望投资收益率为14%，风险收益率为9%，收益率的标准差为2%，则该项目收益率的标准差率为()。

　　A.0.29%

　　B.22.22%

　　C.14.29%

　　D.0.44%

　　[答案]C

　　[解析]标准差率=标准差/期望收益率=2%/14%=14.29%。

　　15[判断题]标准差率可用于收益率期望值不同的情况下的风险比较，标准差率越大，表明风险越大。()

　　[答案]对

　　[解析]方差和标准差作为绝对数指标，只适用于期望值相同的决策方案风险程度的比较。对于期望值不同的决策方案，评价和比较其各自的风险程度只能借助于标准差率这相对数指标。在期望值不同的情况下，标准差率越大，风险越大;反之，标准差率越小，风险越小。

　　16[单选题]某公司购买一批贵金属材料，为避免资产被盗而造成的损失，向财产保险公司进行了投保，则该公司采取的风险对策是()。

　　A.规避风险

　　B.接受风险

　　C.转移风险

　　D.减少风险

　　[答案]C

　　[解析]转移风险：对可能给企业带来灾难性损失的资产，企业以一定代价，采取某种方式将风险损失转嫁给他人承担，如向专业性保险公司投保等。

　　17[单选题]若两项证券资产收益率的相关系数为0.5，则下列说法正确的是()。

　　A.两项资产的收益率之间不存在相关性

　　B.无法判断两项资产的收益率是否存在相关性

　　C.两项资产的组合可以分散一部分非系统性风险

　　D.两项资产的组合可以分散一部分系统性风险

　　[答案]C

　　[解析]相关系数为0.5时，表明两项证券资产收益率正相关，因此选项A、B错误。当相关系数小于1时，证券资产的组合就可以分散非系统风险，而系统风险不能通过资产组合而消除，因此选项C正确、选项D错误。

　　18[单选题]下列各项中，属于系统性风险的是()。

　　A.变现风险

　　B.违约风险

　　C.破产风险

　　D.购买力风险

　　[答案]D

　　[解析]证券资产的系统性风险，是指由于外部经济环境因素变化引起整个资本市场不确定性加强，从而对所有证券都产生影响的共同性风险。主要包括：价格风险、再投资风险、购买力风险。

　　19[判断题]两项资产的收益率具有完全负相关关系时，则该两项资产的组合可以最大限度抵消非系统风险。()

　　[答案]对

　　[解析]当两项资产的收益率完全负相关时，两项资产的风险可以充分地相互抵消，甚至完全消除。这样的组合能够最大程度地降低风险。

　　20[多选题]下列风险中，属于非系统风险的有()。

　　A.经营风险

　　B.利率风险

　　C.政治风险

　　D.财务风险

　　[答案]AD

　　[解析]非系统风险，是指发生于个别公司的特有事件造成的风险。系统风险又被称为市场风险或不可分散风险，是影响所有资产的、不能通过资产组合而消除的风险。这部分风险是由那些影响整个市场的风险因素所引起的。这些因素包括宏观经济形势的变动、国家经济政策的变化、税制改革、企业会计准则改革、世界能源状况、政治因素等等。因此选项A、D正确。

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