金蝶业务版暂估怎么做?
2017-12-26
中金蝶业务版暂估怎么做?
月初一次冲回,即系统在期末结账后,会自动按根据上期生成的暂估凭证,对应生成红字暂估凭证。若在当期发票仍未到,则应继续生成暂估凭证,下期继续自动冲回。
在此种方式下,当暂估的存货发票长期未收到时,会多次生成暂估和冲回凭证。
单到冲回,对于暂估入库单(未与发票钩稽的外购入库单)只是在发票到后,生成一次暂估冲回凭
暂估怎么做账务处理?
入库时
借:库存商品-暂估价入账(不包括增值税)
贷:银行存款
发票到时
借:库存商品-暂估价入账(不包括增值税)(红字)
贷:银行存款 (红字)
借:库存商品
应交税费-应交增值税(进项税额)
贷:银行存款
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