考点1　《证券法》适用范围、证券市场监管体制

　　【单选题】由我国境内的公司发行，供境内机构、组织或个人(不含港、澳、台投资者)以人民币认购和交易的普通股股票是(　)。

　　A.A股

　　B.B股

　　C.H股

　　D.N股

　　『正确答案』A

　　『答案解析』人民币普通股又称为A股或内资股，是由我国境内的公司发行，供境内机构、组织或个人(不含港、澳、台投资者)以人民币认购和交易的普通股股票。

　　【多选题】下列证券发行与交易行为中，适用《证券法》的有(　)。

　　A.公司债券的发行与交易

　　B.存托凭证的发行和交易

　　C.资产支持证券、资产管理产品的发行

　　D.证券投资基金份额的发行

　　『正确答案』AB

　　『答案解析』《证券法》规定：在中华人民共和国境内，股票、公司债券、存托凭证和国务院依法认定的其他证券的发行和交易，适用本法;本法未规定的，适用《中华人民共和国公司法》和其他法律、行政法规的规定。政府债券、证券投资基金份额的上市交易，适用本法;其他法律、行政法规另有规定的，适用其规定。资产支持证券、资产管理产品发行、交易的管理办法，由国务院依照本法的原则规定。选项D中，证券投资基金份额的发行，不适用《证券法》。

　　【多选题】下列属于证券自律性组织的有(　)。

　　A.证券业协会

　　B.证券公司

　　C.证券交易所

　　D.基金管理公司

　　『正确答案』AC

　　『答案解析』自律性机构包括中国证券业协会、证券交易场所(证券交易所、全国中小企业股份转让系统)、证券服务机构。

　　【多选题】下列关于存托凭证说法正确的有(　)。

　　A.存托凭证基础证券的发行人因在国外发行证券，不受我国证监会监督管理

　　B.因存托凭证发生纠纷由当事人根据存托协议约定选择所适用的法律

　　C.投资者持有存托凭证即成为存托协议当事人，视为其同意并遵守存托协议约定

　　D.存托凭证基础财产包括境外基础证券及其衍生权益

　　『正确答案』CD

　　『答案解析』基础证券发行人在境外发行的基础证券由存托人持有，并由存托人在境内签发存托凭证。基础证券发行人应符合证券法关于股票等证券发行的基本条件，参与存托凭证发行，依法履行信息披露等义务，并按规定接受证监会及证券交易所监督管理，选项A错误;存托协议应约定因存托凭证发生的纠纷适用中国法律法规规定，由境内法院管辖，选项B错误。

　　【多选题】关于存托凭证，下列表述正确的有(　)。

　　A.基础证券发行人在境外发行的基础证券由存托人持有，并由存托人在境内签发存托凭证

　　B.存托凭证持有人依法享有存托凭证代表的境外基础证券权益，并按照存托协议约定，通过存托人行使其权利

　　C.存托人可在境外委托金融机构担任托管人，托管人负责托管存托凭证基础财产，并负责办理与托管相关的其他业务

　　D.存托人和托管人应为存托凭证基础财产单独立户，将存托凭证基础财产与其自有财产有效隔离、分别管理、分别记账，不得将存托凭证基础财产归入其自有财产

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』根据证券法的规定，基础证券发行人在境外发行的基础证券由存托人持有，并由存托人在境内签发存托凭证;存托人应按照存托协议约定，根据存托凭证持有人意愿行使境外基础证券相应权利，办理存托凭证分红、派息等业务;存托人可在境外委托金融机构担任托管人，托管人负责托管存托凭证基础财产，并负责办理与托管相关的其他业务;存托人和托管人应为存托凭证基础财产单独立户，将存托凭证基础财产与其自有财产有效隔离、分别管理、分别记账，不得将存托凭证基础财产归入其自有财产。四个选项表述均正确。

　　【单选题】根据《证券法》的规定，下列不属于公开发行的是(　)。

　　A.向累计超过100人的社会公众发行证券

　　B.向累计超过100人的本公司股东发行证券

　　C.向累计超过200人的社会公众发行证券

　　D.向累计超过200人的本公司股东发行证券

　　『正确答案』B

　　『答案解析』(1)无论发行对象人数多少，只要是不特定的对象，都属于公开发行。(2)向特定对象发行证券累计超过200人(依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内)的属于公开发行。