【考点】借款合同

　　思考部分：

　　1.自然人之间的借款合同是诺成合同还是实践合同?可否口头形式?

　　2.如果借款人未按照约定的借款用途使用借款会怎么处理?

　　3.贷款人可否预先扣除利息?如果扣了怎么办?

　　4.借款人提前偿还借款应如何对待?

　　5.民间借贷合同的无效情形有哪些?互联网借贷平台的法律责任应如何承担?法定代表人在民间借贷合同中的责任应如何承担?

　　6.当事人以签订买卖合同作为民间借贷合同的担保，借款到期后借款人不能还款，出借人可否请求履行买卖合同?

　　7.借期内利息没有约定或约定不明如何处理?逾期利息没有约定或约定不明如何处理?借期内利率的上限是多少?

　　习题部分：

　　【例题·多选题】根据合同法律制度的规定，下列关于借款合同的表述不正确的是(　)。

　　A.借款人未按照约定的借款用途使用借款的，贷款人可以停止发放借款、提前收回借款或者解除合同

　　B.在借款合同中，利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息

　　C.借款人提前偿还借款的，除当事人另有约定的以外，应当按照原借款期间计算利息

　　D.自然人之间的借款合同是无偿合同

　　『正确答案』CD

　　『答案解析』本题考核借款合同。选项C：借款人提前偿还借款的，除当事人另有约定的以外，应当按照“实际”借款的期间计算利息。选项D：对于自然人之间的借款合同，当事人之间可以不约定利息，也可以约定利息。

　　【例题·多选题】甲企业向职工王某等10人借款，向王某等出具的借据载明的本金共计120万元，借据同时载明借期内年利率20%，借款期限1年。借款到期后，甲企业未偿还任何本息，王某等人向人民法院提起诉讼，其提出的下列主张中，人民法院可以支持的有(　)。

　　A.返还本金120万元

　　B.支付借期内利息24万元

　　C.按照年利率20%支付逾期利息

　　D.按照年利率36%支付逾期利息

　　『正确答案』ABC

　　『答案解析』(1)约定的借期内利率未超过年利率24%，按照约定利率计算并支付借期内利息;(2)借贷双方未约定逾期利率，但约定了借期内利率，出借人可以主张借款人自逾期还款之日起按照“借期内的利率(20%)”支付资金占用期间利息。

　　【例题·单选题】A公司向员工集资用于A公司扩建生产线，员工李四筹款10万元，约定借款期限1年半，年利率30%，其他事项没有约定。下列说法正确的是(　)。

　　A.企业私自向员工筹款，借款合同无效

　　B.A公司法定代表人应当为该借款承担清偿责任

　　C.该借款的利息届满一年时支付一次

　　D.约定的年利率因过高而无效

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考核民间借贷。企业向员工集资用于本企业生产经营的借贷合同有效，选项A错误;A公司以自己名义借款用于企业经营，应当由A公司承担清偿责任，与法定代表人无关，选项B错误;由于未约定利息支付的时间，每届满一年支付一次，选项C正确;约定的年利率超过36%的部分才是绝对无效，选项D错误。

　　【例题·多选题】自然人之间借款合同自出借人提供借款时生效，下列情形中，可以认为满足“出借人提供借款”的要件有(　)。

　　A.以现金支付的，借款人收到借款时

　　B.以银行转账支付的，款项从出借人账户划出时

　　C.以票据支付的，借款人取得票据权利时

　　D.以特定资金账户支配权为支付方式的，借款人取得对该账户实际支配权时

　　『正确答案』ACD

　　『答案解析』以银行转账支付的，款项到达借款人账户，选项B错误。

　　【例题·多选题】下列属于民间借贷合同无效情形的有(　)。

　　A.企业套取金融机构信贷资金又高利转贷给知情借款人

　　B.出借人事先知道借款用于违法犯罪活动仍然提供借款的

　　C.企业向本单位职工集资取得的资金又转贷给借款人牟利，但借款人对此不知情

　　D.当事人订立的借款合同违背公序良俗

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』本题考核民间借贷合同的效力。法人之间、其他组织之间以及它们相互之间为生产、经营需要订立的民间合同原则上有效，除非存在如下情形的：存在《合同法》52条规定的无效情形的;套取金融机构信贷资金又高利转贷给借款人，且借款人事先知道或者应当知道的(选项A);以向其他企业借贷或者向本单位职工集资取得的资金又转贷给借款人牟利，且借款人事先知道或者应当知道的(选项C不满足借款人事先知道或应当知道);出借人事先知道或者应当知道借款人借款用于违法犯罪活动仍然提供借款的(选项B);违背社会公序良俗的(选项D);其他违反法律、行政法规效力性强制性规定的。

　　【例题·多选题】甲公司因生产经营需要，向赵某借款100万，双方签订的借款凭证中约定借款2年，按年付息到期还本，年利率45%，甲公司在第一年向赵某支付利息45万元，若甲公司第二年逾期未付息，则下列说法中正确的有(　)。

　　A.赵某可以向法院主张由甲公司支付剩余利息3万元

　　B.赵某可以向法院主张由甲公司支付剩余利息15万元

　　C.赵某可以向法院主张要求甲公司按照借期利率支付逾期利息

　　D.假设甲公司按45%的利率支付了第二年利息后又反悔了，可以向法院主张要求赵某返还超额利息18万元

　　『正确答案』BD

　　『答案解析』第一年多支付45-100*36%=9万元，第二年赵某可以向法院主张100*24%-9万元=15万元，选项B正确;借期利率高于法律规定，选项C错误;两年多支付的利息为[45-100*36%]*2=18万元，选项D正确。

　　【例题·单选题】甲公司为了生产需要向乙公司借款100万。关于该借贷关系，下列表述正确的有(　)。

　　A.双方对借贷利息约定不明，出借人主张利息的，法院不予支持

　　B.双方没有约定履行地，依据相关规定仍不能确定，以甲公司所在地为合同履行地

　　C.借款期间不满1年的，应当在返还借款时一并支付利息

　　D.如果乙公司持有的借据上没有记载债权人，乙公司不能提起诉讼

　　『正确答案』B

　　『答案解析』双方对借贷利息约定不明，出借人主张利息的，法院应该支持，选项A错误;对支付利息的期限没有作约定的，双方对借贷利息约定不明，出借人主张利息的，法院不予支持，选项C错误;如果乙公司持有的借据上没有记载债权人，乙公司可以提起诉讼，选项D错误。

　　【例题·多选题】甲公司向乙公司借款30万元，用于生产经营，年利率28%。签订借款合同的同时，双方又签订了房屋买卖合同。合同中约定，如果甲公司到期不能清偿借款本息，须将房屋出售给乙公司。同时双方约定了逾期利率为20%，违约金为2万元。根据合同法律制度的规定，下列表述中，正确的是(　)。

　　A.乙公司可以选择主张逾期利息或违约金

　　B.乙公司可以一并主张逾期利息和违约金共7.2万

　　C.到期后甲公司不能还款，乙公司请求履行房屋买卖合同的，人民法院应予支持

　　D.到期后乙公司可以请求甲公司还本付息，若甲公司不能履行，乙公司可以申请拍卖房屋以偿还债务

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』到期后甲公司不能还款，乙公司请求履行房屋买卖合同的，法院会要求乙公司变更诉求，乙公司可以提出还本付息，选项C错误。